Bärchen Formation

Techniques comptables pour OPC

Par Bärchen Formation

Objectifs

  • Comprendre les traitements des instruments financiers au sein d'un OPC
  • Savoir appliquer les schémas et maîtriser les impacts des opérations sur la valeur liquidative
  • Savoir justifier l'évolution d'une valeur liquidative

Programme

Présentation de l'environnement juridique

Réglementation et Spécificités comptables d'un OPC

Principes de calcul de la valeur liquidative et des performances

Traitement comptable des instruments simples

  • Actions et OPC
  • Obligations et Titres de créances négociables
  • Acquisitions et cessions temporaires de titres
  • Présentation des principales opérations sur titres

Traitement comptable des instruments dérivés

  • Futures
  • Options
  • Swaps

Traitement comptable des opérations spécifiques

  • Souscription et rachat de porteurs
  • Distribution du résultat et clôture des comptes

TP Excel : traitement comptable de différents cas proposés et calcul de VL

Conclusion : organisation du back-office et principaux risques liés à la gestion comptable

Pédagogie

  • Interaction avec votre intervenant en rapport avec son expérience et l’actualité
  • TP et cas pratiques multiples

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