Afges

Internal auditing in banking

Par Afges

Objectifs

  • Understanding risks in financial world: know key areas of banking to ensure that one could appreciate the inherent risks link to banking activities
  • Identify key points of control.
  • Understand the internal audit role within the bank organization.
  • Acquire skills to conduct internal audit assignments according to these various risks.

Programme

1. THE MAJOR RISKS OF THE BANKING ACTIVITY

  • The traditional risks in a bank credit, market, operational and compliance.
  • The role of the corporate governance.
  • PowerPoint slides.
  • Single-choice quiz.
  • Synthesis.

2. INTERNAL CONTROL

  • The definition of Internal Auditing
  • The Pivotal Document for Change (COSO)
  • The recommendations of the Basel Committee.
  • Critical analysis and explanation of the text.
  • PowerPoint slides.
  • Single-choice quiz.
  • Synthesis.

3. INTERNAL AUDIT

  • The role and key issues of internal audit.
  • The importance of the internal audit plan: a wide view across the range of risks within the organization.
  • The internal audit and the other actors of the evaluation.
  • Periodic control and permanent controls: complementary steps.
  • Methodology of an internal auditing mission.
  • Presentation of the different guidelines used by the auditor.
  • PowerPoint slides.
  • Example of complementary role.
  • Single-choice quiz.
  • Synthesis.

4. SPECIFIC AUDIT METHODOLOGIES ACCORDING TO THE DIFFERENT BANK RISKS

  • Every activity of the bank will be detailed according to the various risks to ensure that one could appreciate the risks inherent in the activities conducted
  • Field studied:
  • The market activities.
  • The operational processes linked to the market activities.
  • The credit activities: specific internal control activities.
  • Capital requirement (Basel II and III): another way to analyze credit activities.
  • Operational risk specificity (human by nature).
  • Ways to evaluate operational risk managing process.
  • Operational risk management (from risk assessment to the reporting to the Top Management).
  • Compliance risk components: an old subject with new methods.
  • A specific internal audit approach.
  • PowerPoint slides.
  • Study case on the confirmations’ audit and on the limit process.
  • Study case on the lending process; key points of attention.
  • Study case on the operational risk politicy.
  • Study on the way to challenge risk mapping efficiency.
  • Study case on the money laundering process.
  • Single-choice quiz.
  • Synthesis.

5. SUMMARY AND CONCLUSION

  • Synthesis of the two days.
  • Evaluation of training.
  • Questions/answers.
  • Evaluation questionnaire.

Pédagogie

  • Powerpoint documentation.
  • Study cases.

Formations de la même catégories (5)

Afges
Parcours administrateurs : Module 2 – Marché bancaire et stratégie de la banquePar Afges
  • Comprendre le fonctionnement et les caractéristiques du secteur bancaire français.
  • Présenter les principaux acteurs du marché bancaire français.
  • Faire le lien entre le secteur bancaire et l’économie réelle.
  • Comprendre les principaux risques bancaires.
  • Comprendre les défis actuels auxquels sont exposées les banques françaises traditionnelles.
  • Présenter les principaux partenaires internes et externes de la banque.
  • Comprendre les différentes stratégies bancaires.
  • Introduire les grandes tendances stratégiques récentes.
  • Comprendre le lien entre stratégie bancaire et réglementation.
Afges
Audit du risque de créditPar Afges
  • Maîtriser les enjeux de la gestion du risque de crédit.
  • Connaître les exigences prudentielles en matière de risque de crédit.
  • Savoir auditer la pertinence des méthodes d’évaluation des fonds propres.
  • Appréhender les différentes étapes du processus crédit et le rôle des différents acteurs.
  • Savoir apprécier la conformité et la fiabilité des dispositifs de contrôle interne de la filière crédit.
Elegia
Principaux crédits d'impôtsPar Elegia

Les contrôles et les redressements s'intensifient en matière de crédit impôt recherche (CIR) et de crédit d'impôt innovation (CII). Il est donc indispensable de maîtriser les règles qui définissent la nature des dépenses financées par le CIR et le CII afin de sécuriser ces crédits d'impôt. La classe virtuelle « Les principaux crédits d'impôts » d'ELEGIA permet aux participants d'identifier les principaux crédits d'impôt et d'en respecter le cadre.

Afges
Gestion collective – Gestion et comptabilité des fonds d’investissementPar Afges
  • Acquérir des compétences techniques pour organiser et gérer le système d’information pour les OPCCV (Organisme de Gestion Collective à Capital Variable).
  • Fixer le cadre d’activité vis-à-vis des acteurs, produits OPC, directives UCITS et AIFM.
  • Mettre en pratique les méthodes de valorisation et les schémas comptables des instruments financiers détenus dans les portefeuilles des fonds d’investissement.
  • Sensibiliser aux risques et aux traitements d’exception liés aux crises financières récentes.
Nous utilisons les cookies afin de fournir les services et fonctionnalités proposés sur notre site et afin d’améliorer l’expérience de nos utilisateurs. En cliquant sur ”J’ai compris”, vous acceptez l’utilisation de ces cookies.