Groupe Revue Fiduciaire

Savoir analyser la trésorerie par la construction et l'interprétation du tableau des flux

Par Groupe Revue Fiduciaire

Objectifs

  • Apprendre à construire le tableau des flux de trésorerie
  • Indiquer le traitement de certains problèmes spécifiques dans la construction du tableau
  • Apprendre à interpréter le tableau des flux de trésorerie

Programme

1. Rappel des obligations françaises concernant la publication du tableau des flux de trésorerie

Rappel des obligations du règlement 99-02

2. La notion de trésorerie à prendre en considération

  • La notion de trésorerie
  • Les éléments constitutifs de la trésorerie
  • Mise en place de méthodes de détection de ces risques

3. La classification des flux de trésorerie

  • La trésorerie provenant des opérations d’exploitation
  • La trésorerie nécessaire aux opérations d’investissement
  • La trésorerie provenant des opérations de financement
  • La variation de la trésorerie nette
  • Mise en évidence de l'importance des flux

4. La détermination de la trésorerie provenant des opérations d’exploitation

  • La méthode dite « directe » : les difficultés de cette approche
  • La méthode dite « indirecte » : les avantages et les inconvénients

5. La détermination des flux de trésorerie nécessaire aux investissements

  • Les problèmes liés aux variations de périmètre de consolidation
  • Les flux à présenter concernant les opérations de location-financement

6. La détermination des flux de trésorerie provenant des opérations de financement

  • Contenu
  • Le problème particulier des variations de taux de change

7. Interprétation du tableau des flux de trésorerie

  • Le taux de cash-flow opérationnel
  • La notion de cash-flow libre et de taux de cash-flow libre
  • Construction du tableau de trésorerie et son interprétation

Pédagogie

  • Alternance d’éléments techniques et de cas pratiques
  • Quiz, remise d’un support complet à l’issue de la formation

Moyens d'évaluation :

  • Questionnaire d’évaluation
  • QCM de validation des connaissances acquises

Formations de la même catégories (5)

AFTE
La trésorerie en Amérique LatinePar AFTE
  • Donner une vision globale de l’environnement macroéconomique et politique en Amérique Latine et présenter les principaux enjeux et défis pour le trésorier d'entreprise en matière de gestion des risques et opérations.
  • Partager les bonnes pratiques dans la zone LATAM à l'aide de business cases ciblés.
Bärchen Formation
Optimiser le besoin en fonds de roulementPar Bärchen Formation
  • Comprendre les enjeux liés à la gestion du BFR
  • Savoir diagnostiquer le niveau actuel et optimal de BFR
  • Connaître les bonnes pratiques pour mener un projet d’amélioration du BFR
FinHarmony
Maîtriser l’ensemble des problématiques liées aux opérations en devisesPar FinHarmony

Les devises étrangères génèrent de nombreuses difficultés pour la comptabilisation des opérations en consolidation. Une bonne connaissance des règles et mécanismes de conversion permet de maîtriser les traitements nécessaires pour finaliser les impacts issus du paramétrage des outils de consolidation. Cette formation permet de maîtriser les enjeux liés à la conversion et propose des pistes pour optimiser ou auditer les impacts, tant dans les capitaux propres que dans le tableau des flux de trésorerie.

First Finance
Restructuration de la dette et gestion préventive et collective du risque débiteurPar First Finance
  • Anticiper les risques propres aux restructurations
  • Négocier en cours de procédure préventive et collective avec les différentes parties
  • Mesurer les chances de recouvrement potentiel d’une créance
FinHarmony
La Finance pour tous – IncomelOutcome® Business SimulationsPar FinHarmony

Nos ateliers ont pour objectif de rendre amusante la formation en finance.
La méthode est pratique et engage les équipes qui se retrouvent prises au jeu et essaient de créer l’entreprise la plus florissante selon un rythme soutenu. En situation de concurrence, les participants construisent un modèle en trois dimensions qui retranscrit leur position financière sur le plateau de jeu ; ils interprètent les résultats de leurs décisions et font leurs comptes.
Les conséquences sont immédiates et les participants comprennent la situation dans son ensemble et en quoi il est important qu’une entreprise soit profitable.

Nous utilisons les cookies afin de fournir les services et fonctionnalités proposés sur notre site et afin d’améliorer l’expérience de nos utilisateurs. En cliquant sur ”J’ai compris”, vous acceptez l’utilisation de ces cookies.