Groupe Revue Fiduciaire

Impôt sur le revenu : Comment bien déclarer ?

Par Groupe Revue Fiduciaire

Objectifs

  • Optimiser la déclaration de vos clients, tout en évitant les principaux écueils

Programme

1. La situation du foyer fiscal

  • Les changements de la situation familiale du contribuable (mariage, PACS, divorce…)
  • Quels intérêts à rattacher des enfants au foyer fiscal : illustrations

2. Les différentes catégories de revenus

  • Salaire, rémunération de gérance, retraire
  • Avantages en nature, épargne salariale, attribution gratuite d'actions, indemnités de licenciement, départ à la retraite : quoi et comment déclarer ?
  • Revenus de valeurs mobilières : quel régime déclarer ?
  • Flat tax ou abattement pour durée de détention
  • Imputation des moins-values
  • Revenus financiers : prélèvement libératoire ou barème de l'impôt sur le revenu ?
  • Spécificité des contrats d'assurance-vie
  • Quid du PEA
  • Revenus fonciers : régime micro ou réel ? Impact d'une année blanche ?
  • Focus sur les déficits fonciers
  • Les dispositifs fiscaux
  • Quid de la location meublée?

3. Les différentes catégories de charges

  • CSG déductible
  • PERP, Madelin, Article 83

4. Les réductions et crédits d'impôts

  • Revue des différentes réductions et crédits d'impôt
  • Plafonnement des niches fiscales : comment le calculer ?

5. Les revenus de source étrangère

  • Détermination du domicile fiscal et des revenus imposables en France
  • Comment éliminer la double imposition

CAS PRATIQUE :

  • Réalisation à partie de cas pratiques de 2 ou 3 déclarations +/- complexes

Pédagogie

  • Revue des principes
  • Applications pratiques via plusieurs cas pratiques

Moyens d'évaluation :

  • Questionnaire d’évaluation
  • QCM de validation des connaissances acquises

Formations de la même catégories (5)

Bärchen Formation
Formation - Bien conseiller l'Assurance vie en gestion privéePar Bärchen Formation
  • Savoir conseiller les contrats d’assurance vie adaptés aux besoins et attentes d’une clientèle patrimoniale
  • Maîtriser le parcours client et rester conforme en toutes circonstances
  • Mettre en œuvre une méthodologie pour détecter les écarts entre les attentes et besoins et les allocations en épargne financière
Demos
Le droit de propriété et ses démembrements - Digital encadréPar Demos
  • Connaître le droit de propriété et le démembrement de propriété
  • Connaître les incidences fiscales du démembrement de propriété
Bärchen Formation
Formation - Droit du patrimoinePar Bärchen Formation
  • Maîtriser les grandes règles régissant le couple et les successions
  • Comprendre les impacts patrimoniaux des décisions du client
  • Identifier les stratégies élémentaires pour favoriser la protection du conjoint ou de tiers
CFPB
La gestion du patrimoine des personnes vulnérablesPar CFPB

Maîtriser le cadre légal entourant les personnes protégées et leur proposer des solutions adaptées.

EFE
Initiation à l'ingénierie patrimonialePar EFE

L’optimisation fiscale tient une place très importante dans la gestion de patrimoine. Afin de maîtriser les bases de la fiscalité patrimoniale, les gestionnaires de patrimoine doivent impérativement savoir limiter l’impact de l’imposition, réduire les bases d’imposition ou encore différer le paiement de l’impôt.