Bärchen Formation

Fiscalité des valeurs mobilières

Par Bärchen Formation

Objectifs

  • Appréhender la fiscalité des supports d’investissements : CT, PEA, assurance-vie
  • Distinguer la fiscalité des revenus et des plus-values
  • Maîtriser les mécanismes d’imposition et optimiser la gestion fiscale

Programme

La fiscalité des plus ou moins-values de cessions

  • Champ d’application de l’imposition
  • Calcul de la plus-value imposable et modalités d’imputation des moins-values
  • Méthodes particulières d’évaluation
  • Les modalités d’imposition et les cas particuliers
  • Les OST et leurs régimes fiscaux
  • Le régime du sursis d’imposition
  • L’abattement selon la durée de détention
  • Les autres caractéristiques de gestion

La fiscalité applicable aux non-résidents

  • La fiscalité des produits à revenu fixe, à revenu variable
  • La fiscalité des plus ou moins-values sur cessions

Les traitements des récupérations de crédit d’impôt

  • Pour les non-résidents sur valeurs françaises
  • Pour les résidents sur valeurs étrangères

La fiscalité des Opérations Sur Titres (OST)

  • Champ d’application de l’imposition
  • Les OST sans fiscalité
  • Les OST avec fiscalité des revenus ou du capital

Le Plan d'Épargne en Actions (PEA)

  • Caractéristiques et conditions d’ouverture et de fonctionnement
  • Les mécanismes fiscaux et sociaux
  • Les transferts entre intermédiaires habilités
  • Le PEA miroir

Les règlements périodiques à l’administration fiscale

  • Les principes des prélèvements pour compte du Trésor Public
  • Les conditions des règlements : délais et détails

Les productions fiscales de fin d’année

  • Les contrôles périodiques préalables
  • La notion de Foyer Fiscal
  • L’Imprimé Fiscal Unique (IFU) : cahier des charges, Bulletin Officiel des Impôts, fiche descriptive, formulaires 2561
  • Les obligations déclaratives du teneur de comptes
  • Les IFU à scinder : décès, mariages et divorces

Pédagogie

  • Interaction avec votre intervenant en rapport avec son expérience et l’actualité
  • TP et cas pratiques multiples

Formations de la même catégories (5)

Bärchen Formation
DCI – Le crédit immobilier : taux d’intérêt, comprendre et utiliserPar Bärchen Formation
  • Maîtriser les composantes d’un taux d’intérêt
  • Comprendre les raisons des fluctuations des taux d’intérêt
  • Connaître les calculs financiers élémentaires
  • Comprendre la logique d’actualisation
Bärchen Formation
Faire un bilan patrimonialPar Bärchen Formation
  • Identifier et recueillir les informations nécessaires à l'analyse d'une situation patrimoniale
  • Définir les objectifs de son client avec lui
  • Savoir structurer son analyse et construire une solution idoine
Bärchen Formation
DCI – Etude de cas patrimoniaux centrés sur l’immobilierPar Bärchen Formation
  • Acquérir une méthodologie d’analyse complète des situations patrimoniales
  • Passer à la pratique sur des cas réels
  • Mieux comprendre les montages patrimoniaux et l’impact de la DCI
CFPB
La gestion du patrimoine des personnes vulnérablesPar CFPB

Maîtriser le cadre légal entourant les personnes protégées et leur proposer des solutions adaptées.

Dalloz
Liquidation de successions en situations complexes : cas pratiquesPar Dalloz

La liquidation de successions s'avère parfois complexe à mettre en oeuvre tant les règles juridiques applicables sont denses. Pour vous permettre d'assimiler avec efficacité les règles techniques nécessaires, et de vous entraîner à l'utilisation d'outils (Excel), nous vous proposons une séance de cas pratiques à résoudre en salle, de façon interactive.

Nous utilisons les cookies afin de fournir les services et fonctionnalités proposés sur notre site et afin d’améliorer l’expérience de nos utilisateurs. En cliquant sur ”J’ai compris”, vous acceptez l’utilisation de ces cookies.