Afges

Etats COREP : risques de crédit

Par Afges

Objectifs

  • Permettre à tout participant de se familiariser avec les états COREP relatifs au risque de crédit.
  • Comprendre le dispositif et les concepts.
  • Maîtriser les modalités d’élaboration et de contrôle de ces états, et être capable de porter une appréciation sur la qualité des informations adressées à l’ACPR.

Programme

1. INTRODUCTION

  • De Bâle I à Bâle III.
  • Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.
  • Le rôle de l’EBA et de la BCE.
  • Les enjeux et les raisons des dernières évolutions.
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • QCU.
  • Synthèse.

2. LE DISPOSITIF

  • Les textes et mesures associées (CRR et CRD 4).
  • Champ d’application et périmètre.
  • Contrainte réglementaire.
  • États et périodicité.
  • Délais et modalités de transmission.
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • QCU.
  • Synthèse.

3. LE CALCUL DES FONDS PROPRES

  • Les textes.
  • Champ d’application.
  • Composition : T1 (CET1, AT1), Tier 2.
  • Ajustements.
  • Traitement des intérêts minoritaires, des actifs d’impôts différés et des participations.
  • Le niveau de fonds propres et les coussins.
  • Période transitoire.
  • Examen des états COREP « CA » (CA1, CA2, CA3…).
  • Cas pratique avec les états COREP « CA ».
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • Illustrations.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul des fonds propres.
  • Mise à jour des états COREP « CA ».

4. MÉTHODOLOGIE GÉNÉRALE DE CALCUL DES RISQUES DE CRÉDIT

  • Principes de calcul.
  • Types d’exposition : éléments de bilan, éléments de hors bilan, instruments dérivés…
  • Catégories d’exposition.
  • Techniques de réduction du risque de crédit (protection de crédit financé, protection de crédit non financé).
  • Risque de contrepartie.
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • QCU.
  • Synthèse.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul des réductions de risques.
  • Calcul du risque de contrepartie.

5. APPROCHE STANDARD

  • Principes généraux.
  • Catégories d’exposition et pondérations associées.
  • Principes d’élaboration et analyse de l’état COREP « CR SA ».
  • Cas pratique avec l’état COREP « CR SA ».
  • Contrôles à effectuer.
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul des risques de crédit.
  • Élaboration des états COREP « CR SA ».

6. APPROCHE IRB

  • Principes et conditions d’utilisation de l’approche IRB.
  • Les facteurs de risque : PD, LGD, EAD, M.
  • Système de notation interne et classes d’actifs.
  • Le traitement des pertes attendues.
  • Analyse des états COREP « CR IRB ».
  • Contrôles à effectuer.
  • Support PowerPoint.
  • Paperboard.
  • QCU.
  • Synthèse.

7. EXAMEN DES AUTRES ÉTATS RELATIFS AUX RISQUES DE CRÉDIT

  • Examen des états :
  • CR GB : répartition par zone géographique.
  • CR SETT : risque de règlement / livraison.
  • CR EQU IRB : risque action.
  • CR SEC : titrisation.
  • États.
  • Illustrations.
  • QCU.
  • Synthèse.

8. RAPPEL SUR LES RISQUES OPÉRATIONNELS

  • Les différentes approches : de base, standard et avancée.
  • Analyse des états “OPR” et “OPR Détail”.
  • Support PowerPoint.
  • Illustrations.
  • QCU.
  • Synthèse.

9. LES INFORMATIONS À PUBLIER SUR LE RISQUE DE CRÉDIT AU TITRE DU PILIER 3

  • Liste des informations à publier.
  • Support PowerPoint.
  • Illustration avec la présentation d’une sélection de documents de référence.

10. ÉVOLUTIONS

  • Évolutions prévues pour le risque de crédit.
  • Support PowerPoint.
  • Synthèse.

11. SYNTHÈSE ET CONCLUSION

  • Synthèse des deux journées.
  • Évaluation de la formation.
  • Évaluation des connaissances.
  • Questions/réponses.
  • Attestation d’acquis de compétences.
  • Fiches d’évaluation.

Pédagogie

  • Documentation en PowerPoint.
  • QCU, synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.

Formations de la même catégories (5)

Afges
Parcours administrateurs : Module 2 – Marché bancaire et stratégie de la banquePar Afges
  • Comprendre le fonctionnement et les caractéristiques du secteur bancaire français.
  • Présenter les principaux acteurs du marché bancaire français.
  • Faire le lien entre le secteur bancaire et l’économie réelle.
  • Comprendre les principaux risques bancaires.
  • Comprendre les défis actuels auxquels sont exposées les banques françaises traditionnelles.
  • Présenter les principaux partenaires internes et externes de la banque.
  • Comprendre les différentes stratégies bancaires.
  • Introduire les grandes tendances stratégiques récentes.
  • Comprendre le lien entre stratégie bancaire et réglementation.
Afges
Audit du risque de créditPar Afges
  • Maîtriser les enjeux de la gestion du risque de crédit.
  • Connaître les exigences prudentielles en matière de risque de crédit.
  • Savoir auditer la pertinence des méthodes d’évaluation des fonds propres.
  • Appréhender les différentes étapes du processus crédit et le rôle des différents acteurs.
  • Savoir apprécier la conformité et la fiabilité des dispositifs de contrôle interne de la filière crédit.
Elegia
Principaux crédits d'impôtsPar Elegia

Les contrôles et les redressements s'intensifient en matière de crédit impôt recherche (CIR) et de crédit d'impôt innovation (CII). Il est donc indispensable de maîtriser les règles qui définissent la nature des dépenses financées par le CIR et le CII afin de sécuriser ces crédits d'impôt. La classe virtuelle « Les principaux crédits d'impôts » d'ELEGIA permet aux participants d'identifier les principaux crédits d'impôt et d'en respecter le cadre.

Afges
Gestion collective – Gestion et comptabilité des fonds d’investissementPar Afges
  • Acquérir des compétences techniques pour organiser et gérer le système d’information pour les OPCCV (Organisme de Gestion Collective à Capital Variable).
  • Fixer le cadre d’activité vis-à-vis des acteurs, produits OPC, directives UCITS et AIFM.
  • Mettre en pratique les méthodes de valorisation et les schémas comptables des instruments financiers détenus dans les portefeuilles des fonds d’investissement.
  • Sensibiliser aux risques et aux traitements d’exception liés aux crises financières récentes.
Nous utilisons les cookies afin de fournir les services et fonctionnalités proposés sur notre site et afin d’améliorer l’expérience de nos utilisateurs. En cliquant sur ”J’ai compris”, vous acceptez l’utilisation de ces cookies.