Orsys

Contrôle de gestion en Banque de Financement et d'Investissement

Par Orsys

Objectifs

À l’issue de la formation, le participant sera en mesure de :

  • Identifier les missions et l'organisation du contrôle de gestion bancaire
  • Maîtriser le processus budgétaire bancaire en BFI
  • Utiliser les outils de mesure de la performance bancaire

Programme

Les modèles bancaires

  • Finance directe et finance indirecte.
  • Banque de détail.
  • Asset Management.
  • Les lois bancaires et l'alignement stratégique.
  • Les principaux enjeux liés aux évolutions législatives, réglementaires ainsi qu'aux acteurs.
  • L'évolution des modèles économiques des banques, des assureurs, des mutuelles et des gérants d'actif.

Travaux pratiques
Présentation des différents modèles bancaires et des enjeux actuels sur le BFI.

Les clés du contrôle de gestion bancaire

  • Définir les objectifs et responsabilités.
  • Adapter les structures et mettre en place une logique "centre de profit".
  • Construire les outils et mettre en place les procédures de compte de résultat, analyse de marges et reporting.

Travaux pratiques
Mettre en place les objectifs, responsabilité et outils de la BFI.

Mesurer et analyser les performances

  • Recenser et choisir les différents axes de mesure de la rentabilité.
  • Savoir calculer le Produit Net Bancaire par centre de profit.
  • Connaître et choisir la méthode de calcul des charges et coûts la plus adaptée.
  • Appliquer les notions de coût réel, coût standard, marge opérationnelle, seuil de rentabilité et coût de revient.
  • Affectation des capitaux par centre de profit, taux de cession interne.
  • Décomposition de la marge sur intérêts en marge commerciale et marge de transformation.

Travaux pratiques
Présentation de l'apport des méthodes ABC et ABM pour valoriser le coût des activités et processus. Etude de cas appliqués à la BFI.

Coordonner la construction des budgets et leur suivi

  • Plans stratégique et opérationnel.
  • La procédure budgétaire : plan, budget, prévisions.
  • Le suivi budgétaire et l'analyse des écarts.
  • La méthode BSC.

Travaux pratiques
Prise en main de la méthode BSC afin de construire une stratégie budgétaire.

Piloter la performance

  • Fixer les objectifs et les plans d'actions.
  • Ethique et contrôle de gestion.
  • Contrôle de gestion et contrôle interne.
  • Les principaux ratios.
  • Principes et méthodologie d'élaboration d'un tableau de bord.
  • Définir les indicateurs de la performance bancaire.

Travaux pratiques
Suivre son tableau de bord, fixer des objectif, effectuer des prévisions afin de piloter au mieux la performance en BFI.

Pédagogie

Apports théoriques, exercices pratiques. Réflexion collective et études de cas.