Afges

Bâle III et sa finalisation

Par Afges

Objectifs

  • Expliquer et comprendre les réformes à venir (Finalisation de Bâle III) avec les nouvelles obligations réglementaires en cours et à venir.
  • Situer les enjeux de la nouvelle réglementation issue de « Bâle IV » (finalisation de Bâle III, CRR2, CRD5, BRRD2).
  • Intégrer les changements essentiels introduits par ces textes.
  • Expliquer les mécanismes, les concepts sous-jacents et les enjeux des différentes approches.
  • Appliquer les mécanismes de l’exigence de fonds propres sous différentes approches.

Programme

1. INTRODUCTION : CONTEXTE, MISE EN ŒUVRE, PERSPECTIVES

  • De Bâle III à « Bâle IV » (Finalisation de Bâle III).
  • Architecture de Bâle III : mécanisme du ratio de solvabilité, les trois piliers.
  • Principaux textes : Finalisation Bâle III, CRR2, CRD5, BRRD1, BRRD2.
  • Résumé des principales réformes : TLAC et MREL, révision du calcul de l’exigence de fonds propres, des risques pondérés et du ratio de levier, introduction d’un plancher de fonds propres (« output floor »).
  • Support PowerPoint.
  • QCU.
  • Synthèse.

2. FONDS PROPRES

  • Rappels sur les fonds propres Bâle III :
  • Composantes des fonds propres : Common Equity Tier 1 Capital (CET 1), Additional Tier 1 Capital (AT1) et Tier 2 Capital (T2 capital).
  • Ajustements réglementaires des fonds propres.
  • Les ratios de solvabilité minimums ; les coussins de protection, de conservation, contracyclique et systémique.
  • Le ratio de levier :
  • Contexte.
  • Textes.
  • Composantes.
  • Révision du ratio de levier.
  • Calendrier de mise en œuvre.
  • Le ratio TLAC :
  • Objectifs.
  • Textes.
  • Composition.
  • Composantes.
  • Calendrier de mise en œuvre.
  • Le ratio MREL :
  • Contexte.
  • Texte.
  • Périmètre.
  • Composantes.
  • Calendrier de mise en œuvre.
  • Le plan de résolution, le bail-in, la garantie des dépôts.
  • La BRRD1.
  • La BRRD2 :
  • Définition.
  • Objectifs.
  • Les mesures de convergence TLAC/MREL : CRR2, BRRD2.
  • Support PowerPoint.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul des fonds propres et du ratio de solvabilité Bâle III – CRR.
  • Illustration du calcul du TLAC.
  • Illustration du calcul du MREL.
  • Synthèse des fonds propres Bâle III – CRR.
  • Synthèse du ratio TLAC.
  • Synthèse du ratio MREL.
  • QCU.
  • Synthèse.

3. RATIOS DE LIQUIDITÉ BÂLE III

  • Introduire des ratios de liquidité :
  • Ratio de liquidité à court terme (LCR) : définition, caractéristiques, composition.
  • Ratio de financement stable (NSFR) : définition, caractéristiques, composition.
  • Evolution du NSFR avec la CRR2
  • Périodicité, période d’observation, date d’application.
  • Support PowerPoint.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul d’un ratio de liquidité (LCR).
  • Calcul du NSFR
  • QCU.
  • Synthèse.

4. ÉVOLUTIONS À VENIR DE BÂLE III : RISQUE DE CRÉDIT

  • L’approche standard Bâle III du risque de crédit :
  • Rappels succincts :
  • Principes généraux.
  • Les organismes externes d’évaluation.
  • Grilles de pondération en fonction de la nature des expositions et de leur notation externe.
  • Les modifications prévues dans la nouvelle approche standard envisagée (« Finalisation de Bâle IIII »).
  • Impacts.
  • Nouvelle approche standard (suite).
  • Rappels succincts sur l’approche IRB.
  • Comparaison des taux de pondération moyens de l’approche standard et de l’approche IRB.
  • L’approche IRB révisée (finalisation de Bâle III) :
  • Restriction du périmètre.
  • Nouveaux planchers sur les facteurs de risque (« input floors »).
  • Titrisation :
  • Rappels succincts sur la titrisation dans Bâle II – Bâle II.5 : périmètre et définitions, approche standard, approches notation interne, les exigences et pondérations introduites par Bâle II.5- CRR.
  • Les nouvelles réglementations, en particulier la titrisation STS : texte, définition de la titrisation STS, périmètre.
  • Risque de contrepartie :
  • Rappels succincts sur le risque de contrepartie dans Bâle III-CRR.
  • Nouvelle méthode de calcul de l’exposition au risque de contrepartie sur les dérivés (SA-CCR) dans le CRR2.
  • Support PowerPoint.
  • Cahier d’exercices :
  • Calcul des pondérations.
  • Synthèse des principales pondérations de la nouvelle approche standard.
  • Application des taux de pondération dans la nouvelle approche standard du risque de crédit.
  • QCU.
  • Synthèse.

5. ÉVOLUTIONS À VENIR DE BÂLE III : RISQUE OPÉRATIONNEL

  • Rappels succincts sur le risque opérationnel dans Bâle III :
  • Définition et méthodologies.
  • Approche de base (basic indicator approach).
  • Approche standard.
  • Approche avancée (Advanced Measurement Approach ou AMA).
  • Une nouvelle approche standard SMA:
  • Un nouvel indicateur de référence Business Indicator, en remplacement du revenu brut positif.
  • Détermination du BIC.
  • Détermination de la Loss Component et de l’Internal Looss Multiplier ILM
  • Suppression de l’approche AMA.
  • Impacts.
  • Support PowerPoint.
  • Cahier d’exercices :
  • Illustration du calcul d’exigence de fonds propres selon la nouvelle approche standard.
  • QCU.
  • Synthèse.

6. ÉVOLUTIONS À VENIR : RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT DU PORTEFEUILLE BANCAIRE

  • Définition de l’IRRBB.
  • Rappels sur le risque de taux d’intérêt.
  • Texte de réforme sur l’IRRBB.
  • Nouveaux scénarios de stress sur l’IRRBB.
  • Harmonisation des reportings.
  • Le calcul de la charge en fonds propres.
  • Les attentes concernant la supervision.
  • Support PowerPoint.
  • QCU.
  • Synthèse.

7. ÉVOLUTIONS À VENIR : RISQUE DE MARCHÉ ET FRTB

  • Définition de la FRTB.
  • Texte.
  • Principes généraux.
  • Principaux changements :
  • Modification de la frontière banking book – trading book selon le type de portefeuille.
  • Horizons de liquidité différents par type d’actifs.
  • Révision de l’approche standard : la « Sensitivity-Based approach » (SBA) : notions de capital charge, default risk charge, residual risk add-on.
  • Révision des mesures de risque de marché : le remplacement de la VaR par l’ES, notions de « Incremental Default Risk » (IDR), de « Capital add-on ».
  • Renforcement des règles de validation des modèles internes de risque de marché : en particulier exigences de backtesting au niveau du desk de trading.
  • Revue du risque CVA.
  • Exigences de publication plus détaillées sur les charges en fonds propres pour risque de marché (pilier 3).
  • Évolution de la FRTB suite à la CRR2.
  • Impacts.
  • Support PowerPoint.
  • Cahier d’exercices :
  • Comparaison du calcul de la VaR et de l’ES.
  • Calculs de charges en capital dans la nouvelle approche standard pour certains actifs.
  • QCU.
  • Synthèse.

8. SYNTHÈSE ET CONCLUSION

  • Synthèse des deux journées.
  • Évaluation de la formation.
  • Évaluation des connaissances.
  • Questions/réponses.
  • Attestation d’acquis de compétences.
  • Fiches d’évaluation.

Pédagogie

  • Documentation en PowerPoint.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
  • QCU, synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.

Formations de la même catégories (5)

Bärchen Formation
Abus de marché : construire un dispositif adaptéPar Bärchen Formation
  • Maîtriser les obligations des établissements de crédits et financiers en matière d'abus de marché
  • Comprendre les objectifs et conséquences de la réglementation MAR
  • Savoir détecter les principaux types d'abus de marchés
  • Mettre en place et savoir évaluer un dispositif MAR
Les Echos Formation
La réforme Solvabilité 2Par Les Echos Formation
  • Définir les étapes concrètes à franchir avant 2016 pour être conforme aux exigences de la réforme Solvabilité II
  • Anticiper les conséquences de la réforme sur les pratiques et les outils de gestion des risques dans l’Assurance
  • Analyser l’intérêt et organiser la mise en place d’un modèle interne
  • Disposer de retours d’expérience et de bonnes pratiques de place
Afges
Panorama des mesures réponses de l’EBA à la crise COVID -19Par Afges
  • Avoir une vision d’ensemble des mesures réponses de l’EBA à la crise covid -19cquérir une compréhension d’ensemble de l’essentiel du dispositif Bâle III.
  • Connaitre les conditions d’application, le calendrier d’implémentation de ces mesures.
  • Situer les enjeux et les impacts de ces mesures.
  • Avoir un aperçu de la feuille de route d’implémentation.
Francis Lefebvre Formation
Les fondamentaux du droit bancairePar Francis Lefebvre Formation
Approche juridique de l?encadrement des activités bancaires et financières en France
Bärchen Formation
Analyse des sanctions des régulateursPar Bärchen Formation
  • Comprendre le rôle et l'organisation de l'ACPR
  • Maîtriser la cartographie des risques de non-conformité
  • Savoir mettre en place un dispositif de risques et conformité des PSI