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Améliorer votre maîtrise d’Excel en prototypant les concepts ALM définis dans l’IRRBB

Par Afges

Objectifs

  • Gagner en maîtrise des fonctions avancées d’Excel en l’utilisant comme un outil de prototypage de vos outils de gestion actif – passif (ALM) d’une banque.
  • Maîtriser et appliquer les concepts clefs de gestion actif – passif (ALM) d’une banque notamment ceux issus du texte d’avril 2016 du comité de Bâle sur le risque de taux d’intérêt dans le portefeuille bancaire – IRRBB.
  • Acquérir les principes essentiels de structuration des données et des onglets Excel pour garantir des fichiers robustes, efficients et maintenables par une équipe de gestionnaires ALM.
  • Utiliser l’outil de création automatique et d’édition de macros pour maquetter des outils d’automatisation des traitements sous VBA pour Excel.
  • Construire et maîtriser le contenu d’un fichier Excel qui pourra servir de base à la construction de vos fichiers futurs.
  • Manipuler les données réelles d’une banque et produire une présentation sous PowerPoint de suivi des risques de taux et de change de cette banque.

Programme

À l’issue de la formation, les apprenants acquerront une meilleure maîtrise des fonctions avancées d’Excel ET des concepts clefs de gestion actif-passif utilisés dans une direction financière de banque. Ils auront également acquis des principes permettant de développer des fichiers Excel utilisables par plusieurs personnes, maintenables dans le temps et suffisamment robustes pour garantir une production de livrables régulière et de qualité. Ces fichiers pourront constituer des prototypes opérationnels d’outils de gestion des risques de taux et de change s’inscrivant dans un processus plus global de production comptable mensuelle par une banque. Les apprenants repartiront avec des fichiers EXCEL qu’ils auront manipulés et qui leur permettront la mise en œuvre directe de l’analyse des performances financières d’une banque.

1. MESURER ET EVALUER LES RISQUES ALM D’UNE BANQUE

  • Le rôle d’une banque et les spécificités du secteur bancaire.
  • Le bilan et le compte d’exploitation d’une banque.
  • Les risques actif-passif / ALM d’une banque et la gestion ALM d’une banque (centralisation des positions, Taux de Cession Interne, …).
  • Les impacts des risques de taux et de change sur la valeur d’une banque et la marge d’intérêt (marge exposée, adossement / couverture des positions).
  • Support PowerPoint.
  • Comptes sociaux d’une banque de crédit à la consommation.
  • Bilan « économique » et commentaires de l’évolution sur plusieurs années.

2. CHARGER LES DONNÉES ET DÉFINIR LES TRAITEMENTS

  • Analyser les données disponibles pour définir un modèle conceptuel des données (MCD).
  • Charger les données d’entrée à partir de fichiers externes, de bases de données ou de fichiers Excel.
  • Définir un processus de traitement progressif des données et de contrôle des données et des résultats des traitements.
  • Utiliser les tableaux croisés dynamiques, les tableaux de données et les filtres avancés pour charger et traiter des données.
  • Utiliser les fonctions RECHERCHEV, RECHERCHEH, INDEX, EQUIV pour récupérer des données et produire des livrables formatés.
  • Support PowerPoint.
  • Fichiers Excel de données chargées préalablement.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour construire un fichier Excel.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour construire un fichier PowerPoint d’exportation des résultats des traitements et de saisie / mise en forme des analyses.

3. ANALYSER LES GAPS DE TAUX ET LA SENSIBILITÉ DE LA MARGE D’INTERET

  • L’échéancement des postes du bilan par intervalles temporels.
  • La courbe des taux et les chocs de taux proposés par le Comité de Bâle.
  • La marge brute et la marge nette d’intérêt (MNI) d’une banque.
  • Donner une vision échéancée de l’activité d’une banque à partir des données comptables publiées au BALO.
  • Support PowerPoint.
  • Support de présentation d’analyse de l’évolution bilancielle et des risques de taux d’une banque.

4. AGIR SUR LES GRAPHIQUES EXCEL

  • Produire / construire les données sources d’un graphique.
  • Créer et modifier des formules matricielles.
  • Créer un graphique et comprendre les différents types de graphique sous Excel.
  • Les différentes zones d’un graphique sous Excel et apprendre à les modifier.
  • Support PowerPoint.
  • Fichiers Excel de données chargées préalablement.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier Excel.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier PowerPoint de présentation des analyses.

5. UTILISER QUELQUES FONCTIONS AVANCÉES D’EXCEL POUR TRAITER LES ERREURS (POUR LES PLUS RAPIDES DE LA PARTIE 4)

  • Les fonctions Excel qui permettent de gérer les erreurs.
  • Les structures conditionnelles (si … alors …), les tests logiques ET / OU.
  • La mise en forme conditionnelle des cellules.
  • La mise en forme du format d’une cellule (monétaire, date, …).
  • La fonction « texte » de construction d’un texte dynamique pour commenter automatiquement les graphiques ou les livrables.
  • La génération automatique de commentaires sous Excel.
  • Support PowerPoint.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier Excel.

6. CONNAITRE LES RATIOS DE PILOTAGE FINANCIER D’UNE BANQUE ET LES RATIOS PRUDENTIELS IRRBB EVE ET NII

  • Trois ratios de pilotage de l’activité d’une banque : le coefficient d’exploitation, le RoE (rentabilité des fonds propres) et le CET1.
  • L’Economic Value of the Equity (EVE) et la mesure de sa sensibilité à des chocs de taux (DEVE).
  • La sensibilité de la Marge Nette d’Intérêt à des chocs de taux (DNII).
  • Cas des dépôts sans échéance (Non-Maturity Deposit – NMD).
  • Cas des remboursements anticipés (conditional prepayment rate – CPR).
  • Support PowerPoint.
  • Documents de communication financière d’un groupe bancaire français (« comfi » trimestrielle, document de référence et présentation aux investisseurs).

7. MANIPULER LES FONCTIONS AVANCÉES D’ANALYSE STATISTIQUE D’EXCEL POUR TRAITER LES DONNÉES

  • Les fonctions statistiques proposées par Excel.
  • Les fonctions temporelles et de somme conditionnelle.
  • La régression linéaire simple ou multi-variables et les mesures de la qualité des paramètres estimés.
  • Les lois de probabilité usuelles et la génération de nombres aléatoires pour les simulations.
  • Construction d’un modèle d’écoulement des crédits comprenant des remboursements anticipés.
  • Support PowerPoint.
  • Fichiers Excel de données chargées préalablement.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier Excel.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier PowerPoint de présentation des analyses.

8. ACQUÉRIR QUELQUES PRINCIPES POUR CONSTRUIRE DES FICHIERS EXCEL PLUS ROBUSTES ET ASSURANT UNE PRODUCTION COLLECTIVE DE QUALITÉ

  • Quelques règles d’or issues de l’expérience concernant la structuration des données manipulées (entrées, sorties, paramètres).
  • Quelques règles d’or issues de l’expérience concernant la structuration et l’ordonnancement des traitements.
  • Les fonctions d’import / export de données sous Excel.
  • La protection d’une cellule, d’une feuille ou d’un fichier Excel.
  • Support PowerPoint.
  • Internet et quelques sites spécialisés.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier Excel.

9. MANIPULER LES OUTILS DE SIMULATION SOUS EXCEL ET, POUR LES PLUS RAPIDES, COMPRENDRE LES MACROS ET L’ADAPTATION / REPRISE D’UN CODE VBA EXISTANT

  • Les fonctions « valeur cible », « gestionnaire de scénarios » et introduction à l’utilisation du solveur Excel.
  • Les zones nommées et utilisation dans des formules.
  • Créer une macro VBA avec l’outil d’enregistrement Excel.
  • Editer et modifier une macro existante.
  • Les structures des données / objet Excel manipulables sous VBA.
  • Quelques exemples de tableaux de reporting ou tableaux bord de gestion des risques de taux et de change d’une banque.
  • Support PowerPoint.
  • Fichiers Excel avec des macros chargées préalablement.
  • Travail sur PC seul ou à deux pour enrichir son fichier Excel.

10. SYNTHÈSE ET CONCLUSION

  • Synthèse des deux journées.
  • Évaluation de la formation.
  • Évaluation des connaissances.
  • Questions/réponses.
  • Attestation d’acquis de compétences.
  • Fiches d’évaluation.

Pédagogie

  • Documentation sous PowerPoint distribuée au format pdf.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques sous EXCEL.
  • Synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
  • Kit pédagogique pour la mise en œuvre des concepts de gestion ALM dans un fichier Excel.
  • Données financières sur plusieurs années d’une banque de crédit à la consommation.

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